Москва и область
пн-вс: 09:00 - 21:00
Санкт-Петербург и область
пн-вс: 10:00 - 19:00
Не нашли ответа на свой вопрос?
Звоните прямо сейчас и получите
бесплатную консультацию юриста
Звонок бесплатный
Москва и область
Санкт-Петербург и область
kak-vernut-nalogovyj-vychet-za-pokupku-kvartiry-v-ipoteku

Как вернуть налоговый вычет с покупки квартиры, дома или земельного участка в ипотеку

Законодательная база

  • НК РФ (ст. 217, 220);
  • Письмо ФНС России № БС-4-11/18925 от 06.10.2016 года.

Основания для получения имущественных вычетов

Трудоустроенные граждане РФ платят НДФЛ, который можно вернуть как имущественный налоговой вычет за ипотечный кредит. Выплачивает 13% от заработной платы государству непосредственно работодатель. По законодательству РФ каждый гражданин имеет право на получение двух вариантов имущественного налогового вычета:

  • За покупку жилья на собственные средства стоимостью до 2000000 рублей;
  • За переплаченные проценты по ипотечному кредитованию до 3 млн рублей (за кредиты, оформленные до 2014 года ограничений нет).

Эти способы не взаимоисключающие. Воспользоваться можно правом возврата НДФЛ по обоим основаниям: как по отдельности, так и одновременно. В данной статье вы найдете ответ на вопрос как вернуть вычет с уплаченных банку процентов по ипотеке.

Распространенные заблуждения

Главное требование к получателю — наличие официального источника дохода. Им может являться зарплата, доходы от ренты или другие источники дохода. Воспользоваться возможностью вернуть налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку если не работаешь нельзя. Исключение составляют случаи, когда лицо, претендующее на выплату, было ранее трудоустроено и государство получило подоходные налоги на сумму не менее, чем 13% от стоимости недвижимости.

Аналогичная ситуация возникает, когда хотят вернуть налоговый вычет после приобретения квартиры в собственность по ипотеке, находясь в декрете. По факту, официальное трудоустройство есть, но заработной платы нет, а значит и НДФЛ нет. В таком случае лучше дождаться выхода на работу, либо передать право собственности второму супругу, который получит возврат вместо вас.

Срок, когда можно подать документы в налоговую службу неограничен, можно воспользоваться правом в любой момент времени. Иногда, ошибочно пишут об ограничении времени возврата 3-мя годами, ссылаясь на 78 статью НК РФ, которая касается возврата излишне уплаченных сборов — это к теме отношения не имеет.

Официально существует два способа получения выплат — через налоговую и через работодателя. В обоих случает документы подаются в ИФНС по месту жительства. Разница заключается в способе получения — непосредственно работодатель делает вам отчисления начиная с текущего года, либо в следующем расчетном периоде выплаты осуществляет государство.

Перечень документов

Проценты, которые платятся банку по ипотечному кредитованию также входят в совокупную стоимость жилья, поэтому и с них тоже можно вернуть имущественный налоговый вычет. В данной ситуации максимальная сумма возрастает с 2-х до 3-х млн. рублей. Воспользоваться возможностью выплаты с процентов по ипотеке гражданин имеет право только единожды.

Но прежде чем оформить получение такого возврата, сначала нужно получить стандартный налоговый вычет с покупки жилья. Только после этого можно обратиться с заявлением о выплатах с переплат по кредиту.

Если вы уже получали ранее возврат за приобретение недвижимости и теперь оформляете ипотеку — есть возможность вернуть 13% с суммы переплаты банку. Перечень документов, необходимых чтобы вернуть имущественный вычет с процентов по ипотеке:

  • Выписка из ЕГРП, подтверждающая право собственности;
  • Договор ипотечного кредитования с приложенным графиком платежей;
  • Общегражданский паспорт;
  • Заявление с указанием номера банковского счета;
  • Заполненные декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
  • Договор купли-продажи, также акт приема-передачи;
  • Справки по уже совершенным по ипотеке платежам.

Желательно, иметь копии всех вышеперечисленных документов. Кроме этого, могут понадобятся документы о смене кредитора (если ипотека была переведена в другой банк), перерасчет от ЦБ в рубли (при валютном кредитовании). Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно онлайн на официальном сайте госуслуг в разделе приобретения недвижимости.

Аналогичная схема действует, если гражданин решил вернуть налоговый вычет за покупку дома или земельного участка в ипотеку. Статус недвижимости не меняет сути предоставленного государством права возврата средств.

Посмотреть полезное видео

Требования к получателю налоговых выплат

Чтобы вернуть налоговый вычет по ипотеке, необходимо соблюдать обязательные условия;

  • Получать выплату впервые;
  • Иметь официальный источник дохода, с которого идут отчисления НДФЛ;
  • Быть гражданином РФ;
  • Покупка должна быть осуществлена за собственные средства;
  • Сделка купли-продажи на приобретение участка, дома, квартиры (в том числе недостроенных) совершена не с близкими родственниками.

Интересно, что налоговый вычет могут получить родители, купившие жилье своим детям.

Отказ

Супруги могут претендовать на получение положенного имущественного вычета в зависимости от их доли в собственности. Также, возможна передача права на получение 100%, если один из членов семьи не имеет источника дохода, например, находится в декрете. В случае, когда супруг уже получал выплаты по приобретению другого жилья, то при покупке совместной собственности второй может претендовать только на 50% от суммы. Не могут претендовать на получение:

  • Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность по упрощенной системе налогообложения;
  • Лица, ставшие владельцами недвижимости, покупка которых была оплачена не за собственные денежные средства;
  • Лица, не имеющие источника дохода, с которого отчисляется НДФЛ;
  • Лица, получившие ранее максимально возможные выплаты при покупку жилья, а также воспользовавшиеся возвратом средств с процентов по ипотеке.

Иные основания для возврата НДФЛ

При приобретении недвижимости на стадии постройки можно рассчитывать на получение процентов с потраченных на ремонт денежных средств. Например, на покупку стройматериалов, подводку и подключение коммуникаций.

Часто, для получения ипотеки банки требуют страхование жизни заемщика. Налоговый вычет можно получить и с этой растраты. Чтобы вернуть налоговый вычет за дополнительное страхование жизни по ипотеке должны быть выполнены следующие условия:

  • Договор заключается на срок не менее 5-ти лет;
  • Выгодоприобретателями страховки являются члены семьи заемщика;
  • Имеется официальный источник дохода.

Если по договору страхования выгода поступает банку, то рассчитывать на данный вычет не стоит.

Рассмотрение обращения занимает 2-4 месяца, после принятия в налоговой службе положительного решения начнут поступать платежи. Раз в год на банковскую карту можно получить сумму, не превышающую размер уплаченного работодателем с вашей заработной платы НДФЛ. Таким образом, выплаты могут растянуться на несколько лет. Каждый год необходимо будет заново собирать пакет документов, пока вы не получите максимально возможную сумму.

Получение налогового вычета от работодателя заключается в отмене удержания 13% с заработной платы до полной выплаты суммы возврата. Даже если ипотека погашена, вернуть налоговый вычет не составит труда. Так как по закону время подачи заявления не ограничено, воспользоваться возможностью возврата 13% можно в любой момент.

Похожие публикации

Комментариев пока нет

Добавить комментарий

Ваш email не будет опубликован. Отправляя комментарий, вы подтверждаете, что ознакомились и согласны с политикой конфиденциальности сайта.